受市人民政府委托，现就延安市2021年新增政府债券资金安排和预算调整方案（草案）报告如下，请予审议。
一、2021年新增政府债券情况
（一）2021年新增政府债券转贷情况和使用要求
2021年，省财政厅转贷我市新增政府债券639814万元，其中：一般债券148214万元，专项债券491600万元。
按照中省要求，今年新增一般债券资金要依法用于公益性资本支出，优先用于支持乡村振兴、污染防治、小水库除险加固等没有收益的公益性项目建设；新增专项债券资金，优先支持党中央、国务院确定的重大区域战略和重大项目，优先安排在建工程后续融资，重点用于交通基础设施、能源、农林水利、生态环保、社会事业、城乡冷链物流设施、市政和产业园区基础设施、国家重大战略项目、保障性安居工程等领域。
（二）新增政府债券安排意见
1.新增一般债券资金
全市新增一般债券148214万元，其中：市级67417万元，县（市、区）80797万元。
（1）市级：根据年初预算安排及市委、市政府对重点项目建设要求，结合项目建设进度，建议做如下安排：
——年初预算已安排项目45200.25万元，全部为市级财政衔接推进乡村振兴补助资金。
——本次安排项目22216.75万元。其中：《延安革命史》陈列改造工程7000万元，延西高速南泥湾收费站及连接线改扩建项目5000万元，延安市社会福利院迁建项目（一期）3480万元，延安东绕城高速公路3000万元，延安市殡仪馆迁建项目1300万元，宝塔小学迁建项目1000万元，生活垃圾填埋场整治工程1000万元，延安市矿山救护队训练基地建设项目436.75万元。
（2）县（市、区）：省财政厅按各县（市、区）综合财力、人口规模、区划面积、项目需求、债务风险等因素进行了测算分配，具体为：子长市6079万元，宝塔区7514万元，安塞区5815万元，延长县5073万元，延川县10000万元，吴起县7261万元，志丹县6276万元，甘泉县4588万元，富县8000万元，洛川县4935万元，黄陵县4994万元，宜川县5433万元，黄龙县4829万元。
2.新增专项债券资金
按照省财政厅对项目的评审结果和各地区债务规模等综合情况，全市新增专项债券491600万元，其中：市级222200万元，县（市、区）269400万元。
（1）市级：延安高新区未来科技城基础设施配套工程40000万元、创新科技产业园及配套基础设施项目15000万元，新区大健康产业园区基础设施建设项目50000万元、大数据产业园区配套基础设施建设项目25000万元、博物馆建设项目20000万元、社区幼儿园（托管中心）内部提升项目4300万元，南泥湾开发区文化旅游景区配套基础设施（西游客服务中心、大生产纪念馆）建设项目10000万元、供水厂及其配套管网建设项目4500万元、农村人居环境整治项目3000万元、污水处理厂及其配套管网工程1800万元，西安至延安高速铁路项目资本金20400万元，延安市人民医院改扩建项目15300万元，城区供水管网延伸改造及供水加压站工程（二期）4600万元，延安劳山国家森林公园旅游基础设施建设项目4500万元，延农集团甘泉万只湖羊种羊繁育基地2000万元，延安市技工学校开放性公共技能实训基地建设项目1800万元。
（2）县（市、区）：以因素法测算为基础，按照“资金跟着项目走”的原则，根据项目评审结果，全部用于交通基础设施、农林水利、生态环保、社会事业、城乡冷链物流设施、市政和产业园区基础设施、保障性安居工程等收益与融资自求平衡的公益性项目。其中：子长市17300万元，宝塔区75900万元，安塞区13600万元，延长县4500万元，延川县20300万元，吴起县17400万元，志丹县20800万元，甘泉县36200万元，富县20900万元，洛川县17500万元，黄陵县8700万元，宜川县8500万元，黄龙县7800万元。
二、2021年政府性基金收支情况
（一）2021年政府性基金收入情况
今年以来，受出让土地量以及县（市、区）增减挂钩项目流转收益增加影响，全市政府性基金收入有较大增长。2021年，全市政府性基金收入预计增加278241万元，其中市级政府性基金收入预计增加208740万元。
（二）市级政府性基金支出安排情况
市级政府性基金预算增加208740万元，全部安排用于延安新区公益性项目土地划拨支出，其中：生态环境修复205552万元，城市道路2187万元，延安新区大数据片区配套服务中心项目1001万元。
三、预算调整方案
建议在市第五届人民代表大会第六次会议审议通过的2021年财政预算草案的基础上，做如下调整：
（一）一般公共预算。全市一般公共预算收入和支出分别增加103013.75万元（新增一般债券共148214万元，年初预算已安排45200.25万元）。市级一般公共预算收入增加103013.75万元，列“地方政府债务收入”科目；市级一般公共预算支出增加22216.75万元，分别在“交通运输支出”科目列支8000万元，“文化旅游体育与传媒支出”科目列支7000万元，“社会保障和就业支出”科目列支4780万元，“教育支出”科目列支1000万元，“城乡社区支出”科目列支1000万元，“灾害防治及应急管理支出”科目列支436.75万元。转贷县（市、区）的一般债券80797万元，在“转移性支出”科目中反映。
（二）政府性基金预算。全市政府性基金预算收入和支出分别增加769841万元。市级政府性基金预算收入增加700340万元，分别在“地方政府债务收入”科目列491600万元，“政府性基金收入”科目列208740万元；市级政府性基金预算支出增加430940万元，分别在“其他支出”科目列支222200万元，“城乡社区支出”科目列支207740万元。转贷县（市、区）的专项债券269400万元，在“转移性支出”科目中反映。
以上报告，请予审议。
