2019年11月27日在市五届人大常委会第二十二次会议上
延安市财政局局长 冯奇海
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市人民政府委托，现就2019年市级财政收支预算调整方案（草案）报告如下，请予审议。
一、2019年财政收入预计
今年以来，受减税降费政策实施、财政收入管理政策调整以及出让土地量增加等因素影响，全市一般公共预算收入、国有资本经营收入、政府性基金收入均有较大幅度变动。
（一）一般公共预算。市五届人大四次会议审议通过的2019年财政预算草案中，全市一般公共预算收入预期目标为1736000万元，受减税降费政策实施和财政收入管理政策调整影响，预计全年可完成1530000万元，短收206000万元，其中：减税降费政策影响100000万元，财政收入管理政策调整影响183000万元，通过加强收入征管弥补77000万元。市级一般公共预算收入预期目标为614683万元，预计全年可完成530000万元，短收84683万元，其中：减税降费政策影响60000万元，财政收入管理政策调整影响35000万元，通过加强收入征管弥补10317万元。
（二）国有资本经营预算。全市国有资本经营收入预期目标为5591万元，受财政收入管理政策调整和国有企业利润增加影响，预计全年可完成198000万元，超收192409万元，其中：财政收入管理政策调整增收183000万元，国有企业上缴利润增加9409万元。市级国有资本经营预算预期目标为5585万元，预计全年可完成49994万元，超收44409万元，其中：财政收入管理政策调整增收35000万元，国有企业上缴利润增加9409万元。
需要说明的是，财政收入管理政策调整是依据陕西省财政厅、中国人民银行西安分行《关于调整延安市石油开发费缴库预算科目的通知》（陕财办库〔2019〕46号）文件要求，将原在一般公共预算核算的450元/吨石油开发费调整到国有资本经营预算核算，总的财政收入和财力不会受到影响。
（三）政府性基金预算。受出让土地量增加因素影响，全市政府性基金收入预计增加669905万元，其中市级政府性基金收入预计增加586816万元。
二、市级财政收支安排意见
（一）一般公共预算。市级一般公共预算短收84683万元，拟通过调入国有资本经营预算弥补44409万元，争取中省转移支付弥补40274万元，对年初支出预算不做调整。
（二）国有资本经营预算。市级国有资本经营预算超收44409万元，全部调入一般公共预算统筹使用。
（三）政府性基金。市级政府性基金预算增加的586816万元，全部安排用于延安新区公益性项目土地划拨费用，其中：
1.学校47565万元，包括新区第一小学6723万元，新区第一中学7318万元，新区高级中学10558万元，新区第二小学12922万元，新区江苏中学10044万元。
2.城市道路291555万元。
3.城市绿化41873万元。
4.保障性住房23364万元。
5.廉租住房23423万元。
6.城市公园69468万元。
7.延安博物馆12153万元。
8.延安新区全民健身运动中心64238万元。
9.延安新区文兴书院1724万元。
10.延安大剧院9981万元。
11.新区北区供水泵站845万元。
12.新区智慧城市汇聚机房627万元。
三、市级预算调整方案
建议在市五届人大四次会议审议通过的2019年财政预算草案和市五届人大常委会第二十一次会议上通过的预算调整草案基础上，做如下调整：
（一）一般公共预算。市级一般公共预算收入和支出分别增加229965万元。收入在 “调入资金”科目列274374万元，“一般性转移支付收入”科目列40274万元，同时一般公共预算收入预期目标调减84683万元。支出分别在“教育支出”科目列47565万元，“文化旅游体育与传媒支出”科目列23858万元，“住房保障支出”科目列23364万元，“城乡社区支出”科目列135178万元。
（二）国有资本经营预算。市级国有资本经营预算收入和支出分别增加44409万元，收入在“国有资本经营收入”科目列44409万元，支出在“调出资金”科目列44409万元。
（三）政府性基金预算。市级政府性基金预算收入和支出分别增加586816万元。收入在“政府性基金收入”科目列586816万元，支出在“城乡社区支出”科目列356851万元，“调出资金”科目列229965万元。
以上报告，请予审议。
