2021年9月8日在市五届人大常委会第三十六次会议上
延安市财政局局长 冯奇海
主任、各位副主任、秘书长，各位委员：
在市五届人大六次会议上，市政府向大会提交了2020年财政预算执行情况的报告。经省财政厅审核批准，受市人民政府委托，现将2020年全市财政决算的情况报告如下，请予审议。
一、2020年财政预算执行情况
（一）全市财政预算执行情况
1.一般公共预算
2020年，全市地方财政收入完成1638393万元，占年初预算的100.1%，增长5.1%。其中：税收收入971438万元，占年初预算的87.6%，下降8%；非税收入666955万元，占年初预算的126.3%，增长32.6%。
2020年，全市上划中央收入2274607万元，下降8.4%；上划省级收入373177万元，下降9.9%。地方财政收入加上上划中央、省级收入，全市财政总收入完成4286177万元，下降3.8%。
全市地方财政收入加上上级补助收入2358767万元，政府一般债券转贷收入593613万元，动用预算稳定调节基金12150万元，调入政府性基金和国有资本经营预算资金519870万元，上年结余127131万元，收入总计5249924万元。全市财政支出完成4568084万元，加上上解上级支出24944万元，一般债务还本支出443869万元，安排预算稳定调节基金70524万元，补充预算周转金-6514万元，支出总计5100907万元。收支相抵，结余149017万元，结转下年使用。
2.政府性基金预算
2020年，全市政府性基金收入完成1324911万元，下降1.4%。全市政府性基金收入加上上级补助收入140170万元，政府专项债券转贷收入590691万元，上年结余51984万元，收入总计2107756万元。全市政府性基金支出完成1427103万元，加上专项债务还本支出212430万元，调出资金404376万元，支出总计2043909万元。收支相抵，结余63847万元，结转下年使用。
3.国有资本经营预算
2020年，全市国有资本经营收入完成116804万元，加上上级补助收入330万元，收入总计117134万元。全市国有资本经营支出完成1355万元，加上调出资金115494万元，支出总计116849万元。收支相抵，结余285万元，结转下年使用。
4.社会保险基金预算
2020年，全市社会保险基金收入完成698321万元，加上上年结余684762万元，收入总计1383083万元。全市社会保险基金支出656377万元，年末滚存结余726706万元。
（二）市级财政预算执行情况
1.一般公共预算
2020年，市级地方财政收入完成588475万元，占年初预算的100.7%，增长6.1%。其中：税收收入332121万元，占年初预算的88.4%，下降7%；非税收入256354万元，占年初预算的122.7%，增长29.7%。
市级地方财政收入加上上级补助收入331044万元，政府一般债券转贷收入415800万元，动用预算稳定调节基金6310万元，调入政府性基金和国有资本经营预算资金391783万元，上年结余74851万元，收入总计1808263万元。市级财政支出完成1554561万元，加上上解上级支出-200136万元，一般债务还本支出315746万元，安排预算稳定调节基金57972万元，补充预算周转金-5000万元，支出总计1723143万元。收支相抵，结余85120万元，结转下年使用。
（1）市本级。地方财政收入完成542238万元，加上上级补助收入260621万元，政府一般债券转贷收入415800万元，调入政府性基金和国有资本经营预算资金45304万元，上年结余59948万元，收入总计1323911万元。财政支出完成1093226万元，加上上解上级支出-206405万元，一般债务还本支出315746万元，安排预算稳定调节基金56963万元，补充预算周转金-5000万元，支出总计1254530万元。收支相抵，结余69381万元，结转下年使用。
（2）延安高新技术产业开发区。地方财政收入完成12730万元，加上上级补助收入12362万元，动用预算稳定调节基金6310万元，调入政府性基金预算资金10000万元，上年结余526万元，收入总计41928万元。财政支出完成34498万元，加上上解上级支出6269万元，安排预算稳定调节基金1009万元，支出总计41776万元。收支相抵，结余152万元，结转下年使用。
（3）延安新区。地方财政收入完成32487万元，加上上级补助收入44754万元，调入政府性基金和国有资本经营预算资金336479万元，上年结余13662万元，收入总计427382万元。财政支出完成413467万元。收支相抵，结余13915万元，结转下年使用。
（4）延安南泥湾开发区。地方财政收入完成1020万元，加上上级补助收入13307万元，上年结余715万元，收入总计15042万元。财政支出完成13370万元。收支相抵，结余1672万元，结转下年使用。
汇总统计，2020年市级行政事业单位“三公”经费支出3387万元，下降16.78%，其中:因公出国（境）经费4万元,公务用车购置348万元,公务用车运行维护费3000万元,公务接待费35万元。“三公”经费支出下降主要是市级各单位认真贯彻落实中央八项规定要求，从严审批公务接待、出国（境）事项，全面落实公务用车制度改革，强化预算约束，不断压缩“三公”经费支出规模的结果。
2.政府性基金预算
2020年，市级政府性基金收入完成1092344万元，下降0.9%，减收10138万元。市级政府性基金收入加上上级补助收入-13585万元，政府专项债券转贷收入460860万元，上年结余21010万元，收入总计1560629万元。市级政府性基金支出完成959156万元，加上专项债务还本支出209510万元，调出资金366202万元，支出总计1534868万元。收支相抵，结余25761万元，结转下年使用。
（1）市本级。政府性基金收入完成1092344万元，加上上级补助收入-952822万元，政府专项债券转贷收入124160万元，上年结余20899万元，收入总计284581万元。政府性基金支出完成208153万元，加上上解上级支出-41528万元，专项债务还本支出71260万元，调出资金21000万元，支出总计258885万元。收支相抵，结余25696万元，结转下年使用。
（2）延安高新技术产业开发区。上级补助收入66525万元，政府专项债券转贷收入80000万元，上年结余96万元，收入总计146621万元。政府性基金支出完成136556万元，加上调出资金10000万元，支出总计146556万元。收支相抵，结余65万元，结转下年使用。
（3）延安新区。上级补助收入863712万元，政府专项债券转贷收入233700万元，收入总计1097412万元。政府性基金支出完成582447万元，加上上解上级支出41513万元，专项债务还本支出138250万元，调出资金335202万元，支出总计1097412万元，实现收支平衡。
（4）延安南泥湾开发区。上级补助收入9000万元，政府专项债券转贷收入23000万元，上年结余15万元，收入总计32015万元。政府性基金支出完成32000万元，加上上解上级支出15万元，支出总计32015万元，实现收支平衡。
3.国有资本经营预算
2020年，市级国有资本经营收入完成25581万元，加上上级补助收入285万元，收入总计25866万元。市级国有资本经营调出资金25581万元。收支相抵，结余285万元，结转下年使用。
（1）市本级。国有资本经营收入完成24304万元，加上上级补助收入285万元，收入总计24589万元。调出资金24304万元。收支相抵，结余285万元，结转下年使用。
（2）延安新区。国有资本经营收入完成1277万元，调出资金1277万元，实现收支平衡。
4.社会保险基金预算
2020年，市级社会保险基金收入完成507170万元，加上上年结余525330万元，收入总计1032500万元。市级社会保险基金支出完成455732万元，年末滚存结余576768万元。
（三）转移支付安排使用情况
2020年，上级共下达我市转移支付资金2387498万元，其中:一般性转移支付1989375万元,专项转移支付398123万元。
2020年，共下达县（市、区）转移支付2055215万元，其中:一般性转移支付1631516万元，专项转移支付423699万元。
（四）全市和市级政府债务有关情况
2020年，全市共计发行新增地方政府债券59.34亿元，其中：一般债券17.28亿元，分配市级10.01亿元，转贷县（市、区）7.27亿元；专项债券42.06亿元，分配市级29.31亿元，转贷县（市、区）12.75亿元。
2020年，全市共计发行置换政府债券58.82亿元，其中:一般债券41.81亿元，分配市级31.57亿元,转贷县（市、区）10.24亿元;专项债券17.01亿元，分配市级16.78亿元,转贷县（市、区）0.23亿元。
截至2020年底，全市政府债务余额498.11亿元，其中：一般债务270.32亿元，专项债务227.79亿元。市级政府债务余额384.7亿元，其中：一般债务185.88亿元，专项债务198.82亿元。
二、2020年财政主要工作情况
（一）坚持精准施策，全力提升财政保障能力。一是更加强化担当和责任落实。2020年初，突如其来的新冠肺炎疫情给财政预算执行造成巨大冲击，1、2月份全市地方财政收入分别下降38.1%和22.9%。面对这一严峻形势，财政部门积极担当作为，扛起使命责任，全面落实党中央和市委、市政府决策部署，认真分析经济运行形势，及时跟进工作措施，层层传导压力，逐级夯实责任，积极克服新冠肺炎疫情和能源产品价跌量减带来的不利影响，多措并举支持稳住经济基本盘。二是全力以赴组织收入。紧盯全年收入目标，逐月分析预算执行情况，精准把握收入走势，持续强化工作措施，不断加强税费征管。同时，努力在政策上寻求突破、在争取上赢得支持、在清欠上挖掘潜力，争取省上将我市煤炭资源税税率由6%提高到10%，当年增收1.3亿元；积极协调陕西延长石油集团公司，征缴石油开发费和收益25.6亿元；加大税费清缴力度，收回历年拖欠水土保持补偿费2.3亿元，查补税款2.1亿元，有效对冲了新冠肺炎疫情等不利影响，支撑全市地方财政收入逆势增长5.1%，位列全省市区第一，圆满完成了年初确定的目标任务。三是下大力气向上向外争取。全年争取财力性转移支付资金104.3亿元（含抗疫特别国债16.9亿元），增长62.4%，增加40.1亿元；争取专项转移支付资金121.8亿元，有效缓解了各级财政运行压力，较好支持了农业、教育、医疗、社会保障等经济社会事业发展。特别是针对志丹、吴起、安塞三个石油大县地方财政收入大幅下滑、财政运行较为困难的实际，多次向上汇报，在省财政厅的支持帮助下，共争取财力性转移支付18.7亿元，增长5.5倍，稳住了财力基本盘。
（二）坚持积极有为，加码护航“六稳”“六保”。一是坚决兜牢“三保”底线。坚持保基本民生、保工资、保运转在财政支出预算安排和执行中的优先顺序，健全动态监测机制，强化风险研判和监督问责，确保全面实现“三保”目标。坚持管好用好中央直达资金，建立实名制台账，依托资金动态监控系统，及时掌握资金流向，确保资金直达县区基层、直接惠企利民。2020年全市共分配直达资金49.5亿元，分配率100%。二是不折不扣落实减税降费政策。坚持“应免则免、应减尽减、应缓必缓、应退尽退”原则，全市减税降费13.8亿元，缓缴税款34.2亿元，办理留抵退税5.2亿元，最大程度减轻企业运行压力,有效实现了帮企纾困、助推发展和稳定市场主体的目标。三是全面支持稳岗就业。预算安排9000万元支持产业结构调整、中小企业和新经济发展，下达就业、稳岗、职业技能提升培训资金5.9亿元，清理拖欠中小企业民营企业账款14.5亿元，为868户承租户减免房租1136万元，极大缓解了市场主体资金压力和经营困难。四是全力支持稳投资。统筹产业发展和重点项目，争取新增政府债券资金59.3亿元，增长49.4%，增加19.6亿元，较好支持了脱贫攻坚、污染防治、公立医院、工业园区建设等重大项目。积极发挥财政资金引导作用，吸引社会资本19.3亿元参与全市污水、垃圾治理等项目的建设和运营。五是着力解决融资难融资贵问题。坚持多措并举，通过强化政银担合作、创新担保产品、降低担保费用及财政贴息撬动等方式，积极拓宽融资渠道、降低融资成本，市鼎源投资（集团）公司为69户企业提供担保贷款17.4亿元，减免担保费387.5万元；与省农担合作开展“惠农e贷”，为5567户农户提供担保贷款8.5亿元。尤其是抢抓央行增加再贷款再贴现额度政策机遇，市县财政贴息1818万元撬动银行投放贷款18亿元。
（三）坚持优化结构，促进财政资源有效配置。一是坚持政府“过紧日子”。严把预算关口,按照“以收定支”原则，全面压缩一般性支出和运转类专项资金，市级单位办公经费、会议费、车辆经费统一压减15%，非刚性、非重点项目支出压减50%以上。持续推进零基预算，市本级压减专项资金28项、9.7亿元，取消超过五年、无政策支持专项资金1.7亿元,清理过度民生政策1.4亿元。严把项目预算评审关，审减投资2.7亿元，平均核减率12%，节支成效显著。二是全力支持抗击新冠肺炎疫情。坚持特事特办、急事急办，建立应急支付通道，加快资金拨付使用，确保疫情防控资金及时到位。加强资金统筹，全面落实患者救治、医务人员补助、防疫物资采购等政策，全市累计投入抗疫资金3.6亿元，有力支持了疫情防控阻击战。三是支持打赢脱贫攻坚战。全市落实财政专项扶贫资金10.3亿元，其中市级4.5亿元；延长、延川、宜川县聚焦脱贫攻坚整合涉农资金8.2亿元；扶贫资金的60%以上用于产业发展；组织预算单位购买贫困地区农副产品2310万元，有效巩固提升脱贫攻坚成果。四是支持打好污染防治攻坚战。市级统筹安排环保资金4.5亿元，全力支持大气、水、土壤等污染防治。认真做好山水林田湖草试点项目验收工作，获得中省财政绩效考评优秀等次。整合2017年至2020年自然资源、水利、环保等方面实施的生态环境保护项目，有力支撑碧水、蓝天、青山、净土保卫战。五是全力保障公共服务支出。提高城乡低保、医疗保险财政补贴标准，划转3.8亿元国有资本充实社保基金，增强基本养老保险制度的可持续性。投入28.8亿元支持义务教育薄弱环节改善与能力提升工程，保障教育事业均衡发展。支持办好民生十件实事，安排7.7亿元用于老旧小区改造、城区供水管网改造、农村卫生厕所建设等民生项目，不断增进民生福祉。全力服务创文工作，三年累计投入资金24.8亿元，助力我市成功创建第六届全国文明城市。
（四）坚持深化改革，不断提升财政管理水平。一是全面加强预算绩效管理。进一步完善预算绩效管理制度体系，将预算绩效管理纳入全市年度目标责任考核体系，出台预算绩效运行监控、项目支出绩效评价管理办法，建立文化旅游与传媒类预算绩效指标库并在全省得到应用推广。强化财政重点绩效评价，率先开展部门整体支出绩效评价，坚持预算安排与绩效评价结果挂钩，压减绩效评价较差的专项资金1.5亿元。二是严格政府债务风险管控。足额安排还本付息资金，在全省率先推动债务置换试点工作，实现债务监测和风险预警全覆盖。严格执行举债融资负面清单，加大违规举债问责力度，坚决守住不发生系统性风险的底线。三是深化国有资产管理改革。持续落实向人大常委会报告国有资产管理工作制度，自觉接受监督指导，不断改进和加强工作。在全市组织开展行政事业单位资产清查工作，出台《行政事业单位国有资产管理实施办法》，在摸清资产“家底”，理顺管理体制上取得突破。出台《市级行政事业单位经营性国有资产集中统一监管试点管理实施办法》，将市本级新增的52处闲置资产纳入集中监管范围，实现资产收益2767万元，增长34.9%。四是大力推进政府采购制度改革。出台《延安市深化政府采购制度改革实施意见》，以夯实采购人对采购全过程的主体责任为主线，构建了落实政府采购政策功能和优化营商环境的新机制。大力推进政府采购意向公开和电子卖场应用，进一步提高采购效率效益和透明度。五是扎实推进陕西“财政云”实施。不断创新财政业务管理模式，强力推进国库支付改革，全面取消会计集中核算模式，依托陕西“财政云”系统，实现了财政核心业务“一体化”、资金支付“无纸化”、资金运行“透明化”。六是全面恢复乡镇财政所设置。建立县级财政与乡镇（街道）双重管理、以财政为主体的管理体制，推进规范化财政所建设，打通了乡村财政资金监管的“最后一公里”。
2020年是“十三五”收官之年，回顾过去的五年，财政改革和发展步履坚实，硕果累累。一是财政综合实力持续增强。全市地方财政收入累计完成770.6亿元，比“十二五”增长3.5%；财政支出累计完成1982亿元，比“十二五”增长40.7%。二是积极财政政策提质增效。顶格落实减税降费政策，累计减免税费93.5亿元，在减轻企业负担、激发市场活力方面成效显著。保持适度的财政投资规模，全市累计投入基本建设资金148.9亿元，拉动经济增长作用明显。三是民生保障水平不断提高。全市累计投入专项扶贫资金44亿元，年均增长19.6%，支持脱贫攻坚取得决定性胜利。全市累计投入生态环保资金54.5亿元，年均增长17.9%，支持打好打胜碧水蓝天青山净土保卫战。全市教育支出累计完成296亿元，年均增长3.7%；社会保障和就业、医疗卫生支出累计完成375.5亿元，年均增长7.2%，支持“学有所教、老有所养、病有所医”目标实现，人民群众获得感幸福感不断增强。四是财税体制改革向纵深推进。市以下财政体制趋于优化，财政事权和支出责任划分改革稳步推进，预算管理制度改革持续深化，预算管理一体化实现新突破，全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理制度体系建立，国有资产和国有金融资本管理制度得到了完善，财政资源配置更加科学合理，财政政策、资金和管理绩效不断提高。
总结2020年及“十三五”财政工作，还需关注我市财政经济运行中存在的一些突出问题。一是财政运行矛盾愈加突出。从收入方面看，“油财政”收入格局没有改变，新的骨干财源拉动作用不够明显，受石油产量增长空间收窄和市场价格低迷影响，支撑收入增长的动力趋弱。从支出方面看，市县财政兜“三保”底线、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、环境治理、债务还本付息以及旧城改造、开发区建设等方面压力不断增大，加上落实高速公路、高铁建设配套资金，财政形势异常严峻。二是向上向外争取方面力度不够。为应对疫情影响，中央财政采取提高赤字率、增加地方政府专项债券规模等积极财政政策支持基层平稳运行，机遇和力度前所未有，但个别县区、部门在项目及资金争取上交了“空白卷”，特别是在向上向外争取政策、市场方面意识还需强化。三是各级各部门对财政财务工作的认识程度有待提升。党的十九届五中全会把建立现代财税金融体制提上重要议事日程，对财政管理改革提出新的要求，但目前各级对此认识不够，对财税政策体制关注有限，在统筹财力、落实“以收定支”、处理举债与发展关系方面还缺乏系统思维。另外，部门单位财务基础薄弱，资金管理不够精细、资产管理不够规范、绩效理念还未牢固树立等问题还比较突出。对这些问题，我们将进一步强化措施，切实加以改进。
