2020年6月18日在延安市安塞区第十八届人民代表大会第五次会议上
延安市安塞区财政局 高延林
各位代表：
受区政府委托，现将安塞区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案报告如下，请予审议。
一、2019年财政预算执行情况
2019年,财政工作在区委、区政府的正确领导和区人大的有力监督下，积极履行财政职能，全力以赴狠抓税收征管，认真落实减税降费政策，财政总体运行平稳，基本达到稳控目标，有力保障了全区经济社会事业持续健康发展。
（一）财政收入情况。全区地方一般公共预算收入完成9.6亿元，完成预算11.8亿元的81.3%，增长4.7%，增收4304万元。从收入结构分析，税收收入完成7.2亿元，占预算6.9亿元的104%，增长12.3%；非税收入完成2.4亿元，占预算4.9亿元的49.6%，下降12.8%。分部门看，税务局完成7.5亿元，占预算7.4亿元的102.5%，增长10.7%；财政局完成2.1亿元，占预算4.5亿元的46.5%，下降12.5%。
争取上级转移支付收入12.3亿元，其中：一般性转移支付收入4亿元，专项转移支付收入8.3亿元。发行政府债券6.5亿元，其中：新增一般债券2亿元，再融资债券9456万元，专项债券3.6亿元。
（二）财政支出情况。2019年全区财政总支出完成28亿元，增长31.6%，其中：地方一般公共预算支出完成23亿元，占调整预算23.9亿元的96.2%，增长15.2%；基金预算支出完成4亿元，盘活存量资金安排的支出1亿元。一般公共预算按支出项目划分，全区财政供养人员工资福利及社会保障性补贴支出9.8亿元，机关事业单位正常运转经费支出2亿元，教育、社保、卫生、科技、自然资源、住房保障等社会公益事业支出7.1亿元，农业产业化建设支出4.1亿元。一般公共预算支出按功能分类划分，一般公共服务支出3.2亿元，占财政支出的13.7%，增长13.4%；公共安全支出9643万元，占财政支出的4.2%，下降11.3%；教育支出3.6亿元，占财政支出的15.6%，增长4.3%；科学技术支出442万元，占财政支出的0.2%，下降16.6%；文化体育与传媒支出4379万元，占财政支出的1.9%，增长1.6%；社会保障和就业支出2.1亿元，占财政支出的9%，增长6.5%；医疗卫生支出1.5亿元，占财政支出的6.3%，下降21.4%；环境保护支出1.1亿元，占财政支出的4.7%，增长38.1%；城乡社区事务支出3.5亿元，占财政支出的15.3%，增长43.7%；农林水事务支出4.2亿元，占财政支出的18.2%，增长7%；交通运输支出3980万元，占财政支出的1.7%，增长266.5%；资源勘探电力信息等事务支出835万元，占财政支出的0.4%，下降15.9%；商业服务等事务支出1237万元，占财政支出的0.5%，增长13.1%；国土资源气象等事务支出7415万元，占财政支出的3.2%，增长237.5%；住房保障支出8565万元，占财政支出的3.7%，增长62.7%；粮油物资储备管理等事务支出435万元；灾害防治及应急支出528万元；其他支出133万元；债务付息支出1863万元，占财政支出的0.8%，增长65.3%。
二、2019年财政主要工作情况
（一）财政收入实现较快增长。一是强化税收征管。面对2019年财政运行严峻形势，在落实减税降费政策、减轻企业税费负担的基础上，认真分析研判税源，将税收收入按税种、月份进行细化，动态监控收入缴库情况，适时召开收入推进会议，确保税收收入按序时进度征缴入库。全年税收收入完成7.2亿元，在抵消减税降费因素的基础上，税收收入实现了12.3%的增长率。二是加大非税收入征缴力度。重点在国有资本经营和石油开发费征缴方面下功夫，调动环境保护、自然资源、应急管理等各方面力量，形成强大征缴合力，石油开发费征缴到位4.4亿元，较上年实现了较大突破。三是财政运行总体平稳。综合税收和非税因素，地方一般预算收入增长幅度达到4.7%，增幅水平稳步提高，收入支出全部达到了预期目标。
（二）财政支出管理不断加强。继续贯彻落实中央八项规定精神，大力压缩一般性支出。一是压缩行政运行成本。持续推行零基预算，完善定员定额标准体系，细化编制内容，严格执行差旅费、公务接待费、车辆使用费等支出标准，下硬茬压缩“三公”经费，逐月对各预算单位公用经费、专项业务经费等进行审核拨付，实现了在年初预算的日常公用经费和事业费安排基础上一律压缩10%的目标。二是狠抓预算执行管理。严格执行年初财政预算安排，全力加快财政支出进度，2019年全区财政支出进度96.2%，累计盘活财政存量资金5562万元，统筹用于急需民生领域。三是严控政府债务风险。全面贯彻落实《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》《财政部关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》文件精神和省市有关规定，坚持防风险与促发展并重，将政府债务纳入全区部门年终考核指标，严格实行政府性债务限额管理，从严遏制隐性债务增量，坚决守住政府债务风险底线。
（三）财政保障能力持续增强。牢固树立“过紧日子”的思想,在确保基本支出的情况下，更加科学地安排和调剂资金，最大限度地保障急需领域支出需求。先后多次赴省、市财政部门对接协调，积极争取上级补助资金12.3亿元，全力保障财政平稳运转。一是坚决落实民生政策。牢牢守住民生底线，将保基本、保稳定支出放在预算安排的首要位置，认真落实新增财力和财政支出用于民生的两个80%的要求，足额兑现各项民生政策，全年累计民生支出5.8亿元，惠农惠民、城乡低保、污染防治等民生政策全部兑现到位。二是全力支持脱贫攻坚。按照投入不减、力度不减的总要求，优先下达各级扶贫资金财政预算1.7亿元，累计支出扶贫资金1.66亿元，支出进度达98%。三是强化财政杠杆的应用。充分发挥财政资金对金融社会资本的撬动效应，将财政资金引导撬动作用与金融有机结合，全力推进了新型政银担业务开展，在财政特别困难的情况下，通过增资扩股，金诚融资担保公司注册资本达到了5104万元，成为我区中小微企业和“三农”及产业精准扶贫融资主渠道，实现了“资源共享、风险共管、优势互补、多利互赢”。累计开展业务57笔次，担保总额达1.36亿元。
（四）财政改革管理稳步推进。一是全面规范财政预决算公开。认真贯彻落实《预算法》和《地方预决算公开操作规程》的有关规定，坚持“公开为常态、不公开为例外”的原则，扩大公开范围，细化公开内容，2018年部门决算和2019年财政预算，在区政府门户网站全部集中统一公开。二是认真组织开展财政业务知识培训。根据财政最新工作要求，及时组织开展了新会计制度、政府综合财务报告、部门债务、项目申报、国有资产报表等相关知识培训，不断提高各预算单位会计人员的业务水平。三是强化专项资金管理。重新修订《安塞区专项资金管理办法》，简化资金审批程序，加快项目组织实施，将50万元以上的项目支出重点纳入绩效目标审核管理，提升专项资金使用效益。
2019年，财政运行的突出矛盾和问题主要表现为：一是收入增长举步维艰，支出需求节节攀升，收支矛盾十分突出。二是政府债务负担沉重，化解压力较大，各单位风险意识、绩效意识淡薄的问题普遍存在。三是向上级争取项目的力度不够，办事靠财政的意识长期存在，机关事业单位编制外临时雇佣人员较多，财政负担沉重。面对存在的困难和问题需要我们在以后的工作中认真加以研究解决。
三、2020年财政预算安排草案
受新冠肺炎疫情影响，市场消费跌到历史低点，经济下行压力较大，一季度税收收入降幅较为明显。加之，近期全球石油价格又出现大幅下跌，涉油税收下降不可避免，石油开发费征缴将会难上加难，多重不利因素交织叠加，对本来就十分脆弱的地方财政收入来讲可以说是雪上加霜。同时，财政增支因素进一步增加，做好疫情防控、支持企业渡过难关、打好“三大攻坚战”、实施乡村振兴战略、保障和改善民生，均对财政保障能力提出新的更高的要求，对财政收支平衡和稳定运行带来巨大压力。综合各方面因素，全年收支预算计划安排如下：
财政收入：2020年，全区地方一般公共预算收入计划安排10.2亿元，增长6%，其中税收收入计划完成7.5亿元、增长5%，非税收入计划完成2.7亿元、增长9%。按照征收部门划分：税务局计划安排7.9亿元，增长5.5%；财政局计划安排2.3亿元，增长7.9%。政府性基金预算收入计划安排200万元；国有资本经营预算收入计划安排2.9亿元；计划盘活存量资金1.5亿元；争取转移支付收入14.9亿元，其中一般性转移支付收入4亿元，专项转移支付收入10.9亿元；发行政府债券收入2.77亿元，其中新增专项债券2.27亿元，再融资债券5000万元；以前年度未入库石油开发费1亿元。
财政支出：2020年，全区财政总支出计划安排29.6亿元，增长5.7%。其中一般公共预算支出安排25.3亿元，增长10%；政府性基金支出安排2.87亿元；盘活存量资金支出安排1.4亿元。主要支出项目为“三保”支出15.05亿元，增长26.9%，其中工资支出7.9亿元，部门运转支出2.1亿元，城乡居民养老、医疗保险、区级专项扶贫资金等基本民生支出5亿元；本级项目支出安排6亿元，其中还本付息安排2.53亿元，用于按时归还到期的债券和融资贷款还本付息支出；重点项目安排7000万元，主要用于项目前期费用及公益性项目建设；民生项目安排7882万元，主要用于城区供热补贴、污水处理厂委托运营、污水站设备采购、工业园区布展、农产品示范园、新品种新技术引进、退耕还林补植补造、医疗设备采购、人才引进、“五上”企业补助、文化艺术发展等民生支出；其他项目安排1.38亿元，主要用于安排支持农村道路养护人员工资及维护、组织部党建培训及社区建设、山水林田湖项目、目标责任考核奖励资金、历年往来款项等支出；预备费安排6000万元（其中：应急疫情防控经费1000万元,已安排517万元；企业复工复产投入资金193万元）；本级政府性基金项目支出安排200万元。专项转移支付项目支出安排4.88亿元，其中一般公共预算专项转移支付安排4.3亿元，政府性基金专项转移支付安排5800万元；专项债券支出安排2.27亿元。
四、关于2020年财政工作
2020年，全区财政工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕区委、区政府总体部署，全面落实积极财政政策，更好服务全区经济社会发展大局。
（一）强化收入预期管理。就当前的疫情和经济形势，完成这一任务将会异常困难，必须要有强有力的应对措施，确保完成全年目标任务。一是围绕全年收入目标任务，在数据管税、稽查评估等方面狠下功夫，加强与相关企业沟通对接，最大限度的挖掘征收潜力，确保地方财政收入稳定增长。二是高度重视财源建设，没有企业就是没有税收，没有税收就没有财政，充分认识中小企业发展对全区财政工作的极端重要性，全面兑现中小企业扶持政策，积极落实减税降费，大力优化营商环境，激发市场活力，拓宽增收渠道，筑牢增收基础，实现持续发展。三是加大石油开发费的征缴力度，油价大跌，石油开发费征缴将会更加困难，要形成征缴合力，对以前年度欠缴部分要加大力度予以清缴，争取当年部分按序时进度征缴入库，切实增强财政保障能力。将部分石油开发费纳入国有资本经营收益，降低财力基数，为争取更多的财力性转移支付打下良好基础。
（二）聚焦重点领域支出需求。一是全力支持“三大攻坚战”。全面落实区级扶贫资金预算9921万元，围绕“两不愁三保障”攻坚目标，重点支持安全饮水、通村油路、主导产业和村集体经济发展建设，加快扶贫资金支出，确保脱贫攻坚普查考核和收官总结任务圆满完成。以水污染防治为重点，全力支持镇街污水处理、垃圾分类、厕所革命等项目组织实施，持续改善生态环境。防范化解重大债务风险，严格控制债务增量，逐步消化存量，持续完善制度体系，按照年初预算制定的债务化解方案，保障政府债务还本付息及时支付，坚决完成两年内清理拖欠民营企业账款的目标任务，切实维护社会稳定和政府信用形象。二是大力支持医疗卫生体系建设。新冠肺炎疫情折射出了公共卫生体系建设存在的突出问题，也给我们在加强和重视公共卫生体系建设方面敲响了警钟，要尽快兑付医改工作经费，加大医疗卫生体系建设投入，补足公共卫生体系建设短板，重视医疗物资储备，全面提升应对重大突发疫情的能力。三是加强支出管理，全面清理区级财政支持保障政策性文件，民生政策该保障的必须保障，该停止的必须停止，打破预算固化，量力而行，尽力而为，有保有压，切实体现财政的政策性和导向性，有效减轻财政负担。
（三）深化财政改革管理。一是全面做好陕西“财政云”应用工作。“财政云”是今后一个时期财政改革管理的总引领，是一场彻底的财政预算管理革命，要扎实做好“财政云”上线后的各项配套工作，全程跟踪上线工作开展，加大对预算单位财务核算的点对点指导，及时排除运行故障，确保改革平稳运行，加快推进会计集中结算向国库集中支付过度，全面建立“谁用资金，谁负主责”的财政预算监督管理新机制。二是继续调整财政预算保障标准。严格执行体制调整新方案，落实财政体系建设新要求，提升全区公共服务新标准。将绩效管理与专项资金监管制度相结合，纳入部门预算管理机制，充分应用绩效评价结果，实行奖罚制度，确保财政资金使用的科学性与合法性。三是加强国有资产管理。全面清理国有商业门面房运行管理，会同纪检、审计部门坚决查处不合理长期低价出租行为，夯实单位主体责任，明确出租收入要全部上缴国库，纳入预算管理。灵活应用市场化手段和划转调剂、共享共用等方式，分类有序盘活各类资产，避免资产重复购置和闲置浪费。进一步盘活经营性资产，公开处置和拍卖一批国有资产，有效增加财政收入。四是创新财政支持方式。要全面树立争项目就是争资金的意识，紧盯黄河流域生态保护等国家最新的政策导向，指导项目单位提早做好项目前期包装论证、储备入库工作，为争取更多的项目资金和专项债券打下良好基础，全力支持重点项目建设和区域经济社会发展。以区域整合、规划整合为重点，加大力度推进涉农资金整合，形成资金规模优势，大力支持农业主导产业升级发展和乡村振兴。
同志们，2020年，财政工作任务艰巨。我们将在区委、区政府的坚强领导下，紧紧围绕全区工作大局，以奋发进取的精神、求真务实的作风、担当有为的举措，全面完成各项工作任务，为新时代安塞经济及社会事业稳步发展作出积极贡献。
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