延长县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案的报告
（在延长县第十八届人民代表大会第四次会议上的书面报告）
延长县财政局局长郑凤宏
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会书面报告2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案，请予审议，并请参加会议的县政协委员和列席同志提出意见。
2019年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大的有力监督支持下，我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕全县工作大局，全面落实“五型财政”建设总要求，以“三保”为重点，着力支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治的三大攻坚战，凝心聚力抓收入，精打细算理支出，确保了全县各项经济社会事业健康发展。
一、2019年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
2019年，全县财政总收入完成45869万元，完成年初预算的100.7%，同比增长13.31%。其中：地方收入完成29323万元，完成预算的101.11%，同比增长11.4%；上划收入完成16546万元，完成预算的99.98%，同比增长16.87%。在地方收入中，税收收入完成14157万元，完成预算的102.59%，较上年同期下降0.11%；非税收入完成15166万元，完成预算的99.78%，同比增长24.81%。
2019年，全县一般公共预算支出213262万元，较上年增长1%。按支出功能分类科目完成情况为：一般公共服务支出29367万元，公共安全支出8454万元，教育支出35718万元，科学技术支出2458万元，文化体育与传媒支出1298万元，社会保障和就业支出29845万元，医疗卫生与计划生育支出19884万元，节能环保支出7722万元，城乡社区支出17925万元，农林水支出41500万元，交通运输支出5180万元，资源勘探信息等支出1321万元，商业服务业等支出763万元，国土海洋气象等支出3011万元，住房保障支出4634万元，粮油物资储备支出452万元，灾害防治及应急管理支出284万元，债务付息支出3364万元，债务发行费用支出18万元，其他支出64万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2019年政府性基金收入完成35721万元，较上年增长112.11%，全部为国有土地出让权收入。
2019年政府性基金支出37090万元，按支出功能分类科目完成情况为：文化旅游体育与传媒支出10万元，社会保障和就业支出8万元，城乡社区支出35714万元，其他支出1294万元，债务付息支出63万元，债务发行费用支出1万元。
二、2019年主要工作
回顾2019年全县财政工作，我们以支持打好三大攻坚战为重点，抓收入、控支出、促改革、强监管，推进了财政工作高质量发展。主要措施如下：
（一）强化收入征管。一是夯实部门责任。按照县人大通过的2019年预算草案，建立责任清单、任务清单，将收入任务分解落实到财政、税务部门，确保了把年初收入预算落到实处。二是实行财税联席会议制度，坚持每季度召开一次联席会议，协调沟通，解决问题，形成齐抓共管抓收入工作格局。三是强化税收稽查和纳税评估管控，密切关注重点企业尤其是石油和天然气企业的生产经营情况，分析市场变化和政策因素对财政收入的影响程度，为组织收入提供可靠的信息依据。四是坚持抓大不放小，在征收工作中，即抓重点税源，又不放松对小税种征收，严防跑、冒、漏、滴，做到应收尽收。
（二）强化财政支出。一是严格执行新《预算法》，严格支出管理，保证重点支出要求。在预算中优先安排基本支出，确保个人部分和单位正常运转。二是实行零基预算，在年初预算中将部门经费、人员公务经费和事业费一次性核定，确保预算的严肃性和约束力。三是坚持将民生、三农、教育、卫生、脱贫巩固、污染防治作为重点支出，着力改善民生。2019年共投入涉农资金35343.08万元，其中中央资金18763.61万元，省级资金3218.5万元，市级资金4670.97万元，县级配套8690万元。整合后用于农业产业发展投入28570.89万元，农村基础设施建设6772.19万元，有力的促进我县脱贫巩固工作。四是确保县重点项目资金的需求。为棚户区改造、农村厕所革命、移民搬迁保障性住房建设、延河流域综合治理、山水林田湖草生态修复等项目顺利实施提供财力保障。五是在县财政十分紧张的情况下兑付了2017年目标责任制考核个人奖励1701万元，鼓励、调动了干部职工工作积极性；补发了2012—2018年特岗教师工资补差、两险一金和各项补贴4160万元；分散打井2000万和扶贫光伏项目3100万元，保障了全县社会的稳定和各项事业的健康发展。
（三）强化债务管理。截止2019年12月底，我县累计债务30.77亿元，其中系统内债务12.21亿元,系统外债务18.56亿元。我们按照中省市防范债务风险文件精神要求，摸清了底子，制定了《延长县政府债务风险化解方案》，坚持“谁举债、谁偿还”和“制止新债，逐步化解”的原则，债券再融资16594万元，县财政偿还6379.47万元。
（四）强化项目实施。按照投资计划安排，2017年至2019年我县山水林田湖草生态保护修复试点项目计划总投资10.65亿元。目前，12个项目均已完工。通过项目实施，基本达到的生态保护修复效果，逐步构建起山水林田湖草基本共同体的框架，取得了阶段性的成果。2019年10月，在财政部专门抽调专家组成的“山水田林湖草”绩效评价考核团，经过对6个县区综合评定后给予延长“优秀”的评价。2019年，通过积极协调获得省级奖补资金11822.8万元，县级筹措3000万元。资金缺口由2.5亿元降至1.1亿元。
（五）强化财政改革。推进财政改革，向改革要动能。一是推进税制改革。全面做好减税降费实施工作，全年累计实现减税降费5521.65万元，其中减税2736.65万元，降费2785万元。二是推进绩效管理改革。重点做好绩效目标审核，落实部门自评要求，着力实现绩效预算全覆盖，不断强化绩效评价结果运用，促进预算管理水平不断提升。三是持续深化国库集中支付方式，减少中间支付环节，确保财政资金安全、高效运行。按照“数字跑腿、服务群众”的要求，我们加大投资，全面建设陕西“财政云”系统，进一步完善电子化政府采购平台，建立行政事业单位资产管理信息系统、债务管理信息系统、国库集中支付系统。通过信息化平台建设，确保了国有资产不流失，提高了资金使用效率，方便了干部群众办事，提高了财政服务水平。
三、2020年财政预算草案
2020年我县财政工作指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，认真贯彻落实中省市财政工作要求，坚持稳中求进的总基调，坚决落实积极财政政策，在大力提质增效，管好用好政府债券，积极防范债务风险，促进全县高质量发展；认真贯彻“以收定支”原则，坚持政府过“紧日子”，大力调整优化支出结构，优先保障“三保”、“三大攻坚战”等资金需要；深化财税改革，以全面实施预算绩效管理为突破口，加强地方政府债务管理，加快建立现代财政制度，促进全县经济社会持续健康发展。
根据全县工作总体要求和社会发展预期情况，结合我县财政工作实际，现将2020年全县财政预算安排如下：
（一）一般公共财政收支预算
1.2020年财政收入预算情况
2020年全县计划安排地方财政收入30800万元，较上年完成增长5.04%。
2.2020年预算财力情况
2020年全县预算地方财政收入30800万元，加预计上级各项补助183860万元（上划两税返还2196万元，所得税基数返还505万元，营改增基数返还424万元，成品油价格和税费改革税收返还63万元，均衡性转移支付补助47928万元，重点生态功能区转移支付补助554万元，县级基本财力保障机制转移支付7720万元，固定数额补助收入9416万元，结算补助1000万元，革命老区转移支付补助986万元，困难县财力补助8068万元，专项转移支付补助105000万元），预算总财力214660万元，剔除不可安排财力10494万元。2020年预计全县财政可安排财力为204166万元。
3.一般公共财政支出预算情况
2020年全县财政总支出预算为204166万元，具体支出分项目预算如下：
（1）个人部分59701万元。
（2）公用经费支出2098万元。
（3）农村税费改革转移支付3342万元。
（4）专项业务费支出8602万元。
（5）本级项目支出安排24423万元。
（6）上级专款支出预计105000万元。
（7）总预备费安排1000万元。
2020年总支出204166万元与可安排财力204166万元相抵后，当年收支预算持平。
（二）政府性基金收支预算
1.政府性基金收入预算情况
2020年政府性基金预计收入30500万元，较上年下降14.62%，全部为国有土地使用权出让收入。
2.政府性基金支出预算情况
2020年政府性基金支出预算30500万元，其中城乡社区支出30432万元，债务付息支出68万元。
四、完成2020年财政预算主要措施
（一）持续抓好财政收支。紧扣县委、县政府发展战略、实行积极财政政策，着力壮大主体财源，夯实征收基础，提高收入质量，做到应收尽收。一是夯实征收部门责任，按照县人大通过的2020年预算草案，将收入任务细化落实到税务、财政部门，夯实征收责任。二是加强税收征管，落实税务、国库、人行部门税收保证职责。建立综合治税长效机制，密切关注重点企业尤其是石油和天然气液化企业的生产经营情况，分析市场变化和政策因素对财政收入的影响程度，为组织收入提供可靠的信息依据，充分实现涉税信息共享、工作有机衔接，全力推进税费征收保障工作。三是实行领导抓收入包联责任制，包抓领导定时到企业调研指导，现场解决征收问题，加快税费征收进度。四是加强开源聚财，扶持培育新财源。支持实施一批带动行业发展、引领产业升级、补齐发展短板项目企业，形成多点支撑的产业格局，夯实财政增收基础。五是紧抓积极财政政策加力提效机遇，认真谋划项目，与有关部门一起，把握好中央增加地方政府专项债券规模、增加重点领域和薄弱环节投入的机遇，提前抓好项目储备，争取纳入中省市支持范围，支持重大在建项目建设和补短板，支持我县交通、水利、能源、生态环保、农业农村等建设，扩大有效投资。
（二）持续支持打好三大攻坚战。一是抓好政府债务管理，增加风险防控强度，坚决贯彻中央关于打好防范化解重大风险、精准扶贫、污染防治的三大攻坚战，落实中省市关于债务管理的总体要求，加大债务监管力度，规范融资平台公司，坚决制止政府违规担保行为，严控债务规模、健全政府性债务风险预警、化解和应急处置机制，杜绝新增政府性债务发生。我们按照“谁举债，谁偿还”和“制止新债，逐步化解”的原则，向上争取地方政府债券转贷资金缓解财政压力，化解政府债务到期券本金27880万元，完成2020年政府债务化解目标。二是抓好脱贫巩固工作。整合财政涉农资金，全力支持脱贫巩固工作，落实年初脱贫巩固财政预算安排的资金，加快资金拨付进度，发挥扶贫资金的使用效益，扎实有效的开展脱贫巩固工作，防止贫困户脱贫反弹，助推全面建成小康社会。三是抓好污染防治工作。认真学习贯彻习近平生态文明思想，坚持污染治理与保护修复并举，支持大气、水、土壤污染防治，让延长的天更蓝、水更清、地更绿。切实加大污染治理资金需求，及时调度污染防治资金，不断完善山水林田湖生态修复试点工程建设，坚决打好污染防治攻坚战。
（三）持续抓好保工资、保运转、保基本民生工作。突出财政的公共性、公平性、普惠性，强化民生支出保障。坚持民生优先，持续加大民生投入，确保民生支出达到双80%以上，继续支持教育、医卫、就业、社保、文化事业和平安延长建设的发展，抓好乡村振兴战略实施，完善村级基础设施，提高城市基础设施建设，增强人民获得感和幸福感。
（四）持续深化财政改革。认真落实中省全面实施预算绩效管理的实施意见，更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，创新预算管理方式，实现预算和绩效管理一体化，着力提高财政资源配置效益，提高预算管理水平和政策实施效果。一是继续深化预算管理制度改革。强化预算绩效目标管理，优化绩效目标设置。深化部门预算改革，严格政府采购预算编制，推进支出标准体系建设，强化项目库管理，健全预算编制与评审结果、预算执行、存量资金使用、绩效评价情况挂钩机制，将考核评价结果作为部门预算安排的重要依据。继续深入推进专项资金管理改革，加大清理整合力度，实行动态调整。进一步加大预决算公开力度，拓展公开范围和内容。严格执行“以收定支”控制一般性支出，强化“三公”经费管理，2019年，我县“三公”经费支出421万元，同比下降1.17%,按照国务院进一步加强“三公”经费支出管理要求，严格落实中央八项规定精神和省市县具体规定，2020年，“三公”经费支出预计416万元，同比下降1.19%。三是继续全面加强国有资产管理。按照中央和省委要求，统筹建立全面的国有资产管理体系，管好用好国有资产。推进行政事业单位资产与财务管理有机衔接，不断完善资产从“入口”到“出口”的全周期管理。2020年所有资产配置必须在部门预算中进行编列，未经批准不得列入购置预算，着力解决资产配置超标准及单位之间不均衡的问题，解决预算和资产“两张皮”的问题，确保国有资产完整保值和增值。四是强化政策绩效评价和财政监督。紧盯重大改革和政策执行，开展绩效评价，督促提高财政资金使用绩效，为县委、县政府决策出谋献策。进一步完善政府会计准则和行政事业单位内部控制规范，加强预算公开、会计监督检查。夯实内控责任，突出关键节点，推进内控工作由立规矩向见成效转变，建立内控与内部综合巡察等联动机制，形成内控执行合力。五是加快“陕西财政云”建设步伐，提升财政管理能力。财政云全面上线，按照全省统一部署“陕西财政云”建设统一要求，退回各单位财务档案，明确财务管理主体责任，加大国库集中支付力度，加快“陕西云平台”顶层设计和数据标准规范体系建设，完善云平台网络基础设施、信息安全及运维服务体系建设，实现财政管理远程可视、动态监控、数据资源内生集成、开放共享的目标，同时，让数据“多跑路”，让干部群众“少跑腿”，减轻财政干部、预算单位负担，全面提升管理水平和运转效能。
（五）持续抓好财政系统全面从严治党。深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，落实新时代全面从严治党要求。一是加强领导班子政治建设，坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑，坚持把党的政治建设摆在首位。不断增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，强化政治责任，提高政治能力。二是加强财政干部队伍建设，结合“不忘初心、牢记使命”主题教育，组织财政干部持之以恒学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，学习国家财税政策、法律法规等业务知识，并采取“请进来、运出来”的办法，加强对财政干部的业务技能培训，全面提升财政干部履职能力。三是加强财政系统作风建设，始终牢记习近平总书记作风建设永远在路上的教诲，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，落实主体责任和“一岗双责”，结合财政系统暴露出来作风不严不实等问题，积极开展财政系统机关作风专项整治，严肃查处空泛表态，敷衍塞责，出工不出力等问题，力戒形式主义和官僚主义，努力营造财政系统风清气正干事创业的良好局面。
各位代表，2020年是我县经济发展关键之年，财政工作面临任务十分艰巨，困难与希望同在，机遇与挑战并存，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的正确领导下，在各位代表委员的监督支持下，不忘初心、牢记使命，锐意进取，奋发有为，努力完成全面财政目标任务，为决胜全面建成小康社会，奋力谱写新时代延长追赶超越新篇章做出新的更大贡献。
