甘泉县人民政府关于甘泉县2020年财政决算情况的报告
甘泉县财政局局长 苗志敏
主任、各位副主任，各位委员：
受县人民政府委托，我就2020年财政决算情况报告如下，请予审议。
一、2020年财政预算执行情况
2020年我县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，着力强化财政收支管理，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，集中财力保障重点，努力推动高质量发展，积极的财政政策更加积极有为，全年财政运行和预算执行情况总体良好。
（一）2020年公共财政预算收支执行情况
2020年全县财政总收入完成21012万元，占年度预算20537万元的102.3%，较上年19402万元，增收1610万元，增幅8.3%。其中:上划中、省、市收入完成9040万元，占年度预算11527万元的78.4%，较上年10821万元，减收1781万元，减幅16.5%。2020年，我县完成地方财政收入11972万元，占年度预算9010万元的132.87%，较上年决算8581万元，增收3391万元，增幅39.52%。根据上述地方财政收入，加返还性收入3714万元；均衡性转移支付补助收入43762万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入16237万元；其他固定数额及结算补助收入20567万元；重点生态功能区转移支付补助收入486万元，专项转移补助28781万元；其他一般性转移支付收入34350万元;新增一般债券2568万元；转贷再融资债券收入13718万元；上年结余结转及稳定调节基金5421万元；调入国有资本经营预算收入6300万元；2020年财政总收入为187876万元。财政支出150715万元，上解支出9151万元,债务还本支出17148万元，安排稳定调节基金9508万元，年终结余结转支出1354万元。
2020年公共财政预算收入主要项目完成情况是:
1.税收收入完成5520万元，占年度预算5296万元的104.23%，较上年决算5042万元，增收478万元，增幅9.48%；
2.非税收入完成6452万元，占年度预算3714万元的173.72%，较上年决算3539万元，增收2913万元，增幅82.31%。
2020年公共财政预算支出主要项目执行情况是:
1.一般公共服务支出17571万元，较上年同期16936万元，
增支635万元，增幅3.7%；
2.公共安全支出7506万元，较上年同期6703万元，增支803万元，增幅12%；
3.教育支出22149万元，较上年同期21157万元，增支992万元，增幅4.7%；
4.科学技术支出693万元，较上年同期827万元，减支134万元，减幅16.2%；
5.文化旅游体育与传媒支出1727万元，较上年同期1634万元，增支93万元，增幅5.7%；
6.社会保障和就业支出20892万元，较上年同期16364万元，增支4528万元，增幅27.7%；
7.卫生健康支出11911万元，较上年同期9259万元，增支2652万元，增幅28.6%；
8.节能环保支出5529万元，较上年同期7499万元，减支1970万元，减幅26.3%；
9.城乡社区支出9992万元，较上年同期13106万元，减支3114万元，减幅23.8%；
10.农林水支出24040万元，较上年同期23261万元，增支779万元，增幅3.3%；
11.交通运输支出10944万元,较上年同期5764万元，增支5180万元，增幅89.9%（本年上级专款增加）；
12.资源勘探信息等支出676万元，较上年同期975万元，减支299万元，减幅30.7%；
13.商业服务业等支出1000万元，较上年同期26万元，增支974万元，增幅37.46倍（本年上级专款增加）；
14.自然资源海洋气象等支出1352万元，较上年同期1955万元，减支603万元，减幅30.8%；
15.粮油物资储备支出1796万元，较上年同期754万元，增支1042万元，增幅138.2%（本年上级专款增加）；
16.住房保障支出8107万元，较上年同期10265万元，减支2158万元，减幅21%；
17.灾害防治及应急管理支出1413万元，较上年同期452万元，增支961万元，增幅212.6%（本年上级专款增加）；
18.其他支出516万元，较上年同期234万元，增支282万元，增幅120.5%；
19.债务付息支出2811万元，较上年同期1815万元，增支996万元，增幅54.9%；
20.债务发行费支出18万元，较上年同期17万元，增支1万元，增幅5.9%；
21.金融支出72万元，较上年同期增幅100%。
（二）2020年政府性基金收支执行情况
2020年全县本级政府性基金收入完成15189万元（其他土地出让收入15189万元），上级政府性基金补助收入359万元，抗疫特别国债补助3984万元，转贷债券收入10800万元。上年结余194万元。2020年政府性基金总收入完成30526万元。
2020年全县政府性基金支出完成30331万元（其中：其他国有土地使用权出让收入安排的支出14998万元，上级政府性基金支出359万元，抗疫特别国债及专项支出3984万元，转贷债券支出10800万元，专项债券付息支出178万元，专项债券发行费用支出12万元）。年终结余195万元。
（三）2020年国有资本经营预算收支执行情况
2020年，全县国有资本经营预算总收入完成6301万元，其中：本级收入6300万元（石油开发费），上级补助收入1万元。
2020年，全县国有资本经营预算支出完成6301万元，其中：本级6300万元，调入一般公共预算收入，全部用于“三保”的落实。上级补助支出1万元。
二、2020年主要工作完成情况
（一）聚焦财税挖潜增收，实现收入量质齐升
2020年因各种影响因素叠加，收入完成难度加大，财税部门坚决把完成全年财税收入目标任务作为工作重心，以均衡入库为重点，以提高收入质量为核心，咬定全年目标不动摇，多措并举、应收尽收，确保足额入库。一是凝聚征管合力。坚持依法依规组织收入，加强与征管部门的协同配合，紧盯重点企业、重点税源、重点项目税收监控，抓好跟踪落实，完善齐抓共管的征管机制，增强工作合力，积极协助税务部门加强税收征收管理，抓大不放小，挖掘增收潜力，做到应收尽收，全年完成地方财政收入1.2亿元，增长39.5%，增速全市第二。二是拓展税源宽度。充分发挥财税库联席会议作用，建立信息数据共享、情况相互通报机制，每月定期进行形势分析，月底预测分部门税收情况，充分考虑税种、市场、区域等增减因素，随时掌握税收入库动态，及时协调征管中存在的问题，定期进行收入调度，努力确保财税均衡入库。三是创新增收举措。大力推广使用自助办税终端、手机APP等“非接触式”办税方式，加强对重点行业、重点税源、重点领域及零星税源的税收征管力度。在全市率先制定出台《促进财政收入增长和运行稳定十项措施》政策文件，打通政策执行堵点，完善财税增收漏项。四是强化非税征管。严格运用系统审核、网络监管、用票计划、先核后销等多种管理手段，强化财政票据源头管控，规范非税收入征管，有效杜绝坐支、截留等现象发生，有力的促进了非税收入及时足额入库。
（二）聚焦常态化疫情防控，提升人民福祉水平
坚持把保民生作为第一目标，紧紧围绕“六稳”“六保”工作要求，不断调整和优化支出结构，统筹安排各项重点支出，将政策支持和财力保障的重点向民生领域倾斜，全年民生支出121336万元，占一般预算支出的80.51%。一是全力支持疫情防控。坚持“特事特办、急事急办”原则，开通资金拨付“绿色通道”，迅速建立防控资金优先保障机制，简化工作流程，累计拨付疫情防控资金2782.6万元，全力保障疫情指挥部运转、防疫应急物资采购、核酸检测能力提升等,积极应对疫情影响，支持全县疫情防控常态化工作开展。二是坚决保障工资发放。优化支出结构，加快支出进度，坚持把“保工资”放在预算安排和库款调度的优先位置，确保工资及时足额发放。三是支持教育均衡发展。拨付资金22149万元用于教育支出，全额保障教师工资、学校运转经费需求、学生营养餐计划、第四小学建设使用、中小学幼儿园旱厕改造等资金，兑现高考奖励100万元，强力支持了全县教育事业发展提质增效。四是兜牢社会保障需求的底线。投入资金879.8万元，落实基本公共卫生服务、医疗救助等政策。建立完善突发公共卫生应急响应，公共卫生基础设施建设逐步完善。安排资金3348.7万元，用于城乡居民最低生活保障、残疾人帮困救助、困难群众各项补贴、就业政策落实、复转军人各项抚恤优待等支出，充分发挥民生兜底资金保障作用。全力支持扫黑除恶、禁毒、司法救助、市场监管、应急管理等各项工作，维护社会大局稳定。五是有力助推农村发展。安排“三农”领域专项资金7667.2万元，支持蔬果大棚、农田水利、农村公路建设资金需求，农村生产生活条件进一步改善。落实农业保险补贴等政策，全力保障粮食生产和生猪生产安全。
（三）聚焦防风险促发展，支持打赢三大攻坚战
充分发挥财政职能作用，精准聚焦、靶向发力，全力以赴支持打赢三大攻坚战。一是有效防控债务风险，加大政府债务管理工作力度。我县以完善制度机制，落实主体责任为抓手，全县政府性债务管理工作在县政府性债务管理工作领导小组统一领导下，各成员单位和各债务单位全力配合。一方面认真梳理政府债务化解工作存在的问题，逐一制定化解措施，扎实推进债务化解工作。2020年全年偿还政府债务30574.37万元，其中：政府法定债务19977万元，政府隐性债务10597.37万元，杜绝债务违约情况的发生，持续降低了政府债务规模和政府债务率，政府债务风险进一步下降。另一方面按照政府债务“堵后门、开前门”的政策要求，积极争取政府债券资金。2020年争取到政府债券资金13368万元，其中政府一般债券资金2568万元，专项债券资金10800万元，极大弥补了我县经济建设资金的不足，有力促进了县域经济持续发展。截至2020年12月底我县政府债务余额19.02亿元，其中政府法定债务余额6.51亿元，政府隐性债务余额12.51亿元。政府债务率从2019年143%下降到2020年的112%，债务风险等级为绿色，债务风险安全可控。二是持续加大扶贫投入。严格落实财政扶贫投入政策，省级、市级财政扶贫专项资金4514.3万元，县级扶贫资金500万元全部及时拨付到位，为决战决胜脱贫攻坚提供坚实财力保障。持之以恒做好财政涉农资金统筹整合使用，扎实做好国家“扶贫832平台”消费扶贫农副产品采购工作，共完成政府采购贫困地区农副产品交易总额113万元，完成年初预留采购份额的136%。三是支持打好污染防治攻坚战。深入实施《打赢碧水、蓝天、青山、净土保卫战实施方案》，大力支持污染防控，共计投入33258万元，精准落实环境治理各项措施资金，城乡人居环境大为改善，群众共享“中国天然氧吧城市”的碧水蓝天。
（四）聚焦财政职能发挥，推动经济行稳致远
多措并举，采取积极政策措施对冲疫情影响，竭力保障全县财政正常运转和经济发展大局稳定。一是积极向上争取。坚决落实“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，积极“跑市进省”，紧抓中央扩大债券发行规模和扶持新基建投资政策机遇，谋实谋细债券项目，争取债券资金2.45亿元（含再融资债券资金1.11亿元），有效缓解我县重点工程和重大建设项目资金需求压力。抢抓国家特殊转移支付资金政策机遇，夯实工作责任，争取各级各类转移支付补助资金7.46亿，为确保稳定和更好的服务于全县经济社会发展奠定了资金基础。二是坚持向内挖潜。坚决落实政府过“紧日子、苦日子”的要求，进一步严把支出关口，全面清理非急需、非刚性支出，精打细算兜牢支出底线，盘活存量资金2000万元，落实一般性支出压减5%要求，严格执行行政事业单位财务管理制度，“三公”经费支出继续下降，有力的支持做好疫情防控和经济社会发展。三是发挥直达资金作用。加强预算源头直达资金管理，严把预算执行“关口”，加快直达资金下达进度，全年收到中央直达资金25495.9万元，参照直达资金3572.2万元，全部纳入中央直达资金监控系统进行监管，确保资金全部下达，充分发挥了直达资金惠企利民的作用，为“六稳”“六保”工作发挥重要效益。四是加大减税降费力度。认真落实减税降费政策，全年共为企业减免税费1569.1万元，企业税费成本进一步降低。综合运用减税降费、补贴、担保、激励等措施，对冲疫情影响，千方百计保护发展盘，稳定市场主体基本盘。
（五）聚焦政策提质增效，奋力推进财政改革
持续用力促进财政改革，全面推进为民理财、依法理财，强化资金监管，坚持用法治思维的方式指导工作实践，不断提升财政管理科学化、规范化、法治化水平。一是坚持实行“零基”预算。严格执行《预算法》，继续深化预算管理改革，实施全口径预算管理，规范编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算，将政府收支全部纳入预算管理。建立以绩效评价结果应用为导向的预算绩效管理模式，公用经费均实行一年一定零基预算管理。二是推进预算管理一体化。以“陕西财政云”系统为核心，健全财政资金安全高效运行管理新机制，有序推进国库集中支付“电子化”管理、“无纸化”支付。三是全面实施绩效管理。规范预算绩效目标管理，加强绩效运行跟踪监控，提升绩效评价质量，强化绩效评价结果应用。全年围绕义务教育、重点项目建设、扶贫、社会保障政策落实等22个项目，涉及金额3310万元，开展重点绩效评价，并联合审计、扶贫等部门成立检查组，对扶贫资金使用及项目进展情况进行监督检查，突出绩效评价在资金分配中的导向作用，有效提升了财政资金使用效益。四是严格政府采购和国有资产管理。按照全省统一采购目录标准，规范“陕西政府采购网”系统应用，运用电子化提升采购效率。全年完成政府集中采购总预算4140万元，实际采购金额3908万元，节约资金232万元，节约率5.6%。及时修订《甘泉县行政事业单位国有资产管理办法》，全面清查全县行政事业单位国有资产，积极盘活县域闲置国有资产（资源）存量，加大资产变现及综合评估，提高政府闲置资产利用率，用好用活国有资产，同时认真做好向人大常委会汇报国有资产管理使用情况。五是扎实做好投资评审和预决算公开。严格评审动态化跟踪监管，以扶贫、旅游、基础设施建设项目为重点，完成财政投资预算评审项目148个，评审项目预算资金44107.08万元，审定项目资金36637.71万元，审减资金7469.37万元，审减率为16.93%，极大的节约了财政资金。政府部门预决算全部及时公开到县人民政府网站，向社会全面公开，在阳光下运行，主动接受人民群众监督。同时，完善人大预算联网系统，依法接受人大监督。
随着财政体制改革的不断深入，我县财政面临更加严峻的考验，我们决心在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，继续深化财政改革工作，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，继续做好“六稳”“六保”工作，狠抓财政收入不放松，严控预算支出，进一步加大争取中、省、市转移支付倾斜政策，更好发挥财政在促进经济社会健康平稳发展中的重要作用，为高质量开启甘泉“十四五”发展新征程提供财政保障。
