2026年4月1日在安塞区第十九届人民代表大会第五次会议上
延安市安塞区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将安塞区2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案报告如下，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2025年财政预算执行情况
2025年是“十四五”收官之年，面对复杂多变的经济形势和持续加大的收支平衡压力，全区财政系统在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大及历次全会精神，紧扣全区重点工作任务，积极应对宏观经济波动、产业结构调整等多重挑战，落实更加积极的财政政策，狠抓预算收支管理，强化重点领域保障，防范化解债务风险，财政运行在压力中保持平稳，为全区经济社会高质量发展提供了坚实支撑。
（一）财政预算收支执行情况
1.财政收入情况。2025年，全区地方一般公共预算收入完成6.61亿元，占年初预算7.92亿元的83.4%，下降13.3%。从收入结构看，税收收入完成4.9亿元，占年初预算6.2亿元的79.1%，下降17.6%；非税收入完成1.7亿元，占年初预算1.72亿元的98.9%，增长2.4%。从征缴部门看，税务局完成5.27亿元，占年初预算6.7亿元的78.7%，下降18%；财政局完成1.33亿元，占年初预算1.22亿元的109.1%，增长12.3%。
2025年，政府性基金预算收入完成450万元，国有资本经营预算无收入。争取一般公共预算转移支付19.05亿元，其中：返还性收入-1453万元、一般性转移支付收入12.06亿元、专项转移支付收入7.14亿元（含共同事权）。争取政府性基金转移支付2.05亿元（含土地出让收入1.56亿元）。转贷新增债券3.5亿元，其中：一般债券1.66亿元、专项债券7400万元、再融资一般债券1.1亿元（不列收支）。专项上解1.76亿元。
2.财政支出情况。2025年，全区财政总支出完成27.48亿元，下降2.7%，其中：一般公共预算支出25.05亿元，下降5.4%；政府性基金预算支出2.43亿元，增长38.7%。
一般公共预算支出按项目划分：全区财政供养人员工资福利及社会保障性补贴支出11.61亿元，机关事业单位运转及业务经费支出9405万元，还本付息及发行费支出4623万元（不含再融资债券）、隐性债务化解支出3620万元，消化拖欠工程款及清欠企业账款2.42亿元，教育卫生、社会保障、乡村振兴、生态环保、市政建设等重点领域支出9.24亿元，消化暂付款210万元。按功能类别划分：一般公共服务支出3.57亿元，占财政支出的14.3%，下降0.1%；公共安全支出1.03亿元，占财政支出的4.1%，增长5.4%；教育支出4.39亿元，占财政支出的17.5%，增长1.8%；科学技术支出813万元，占财政支出的0.3%，增长4.4%；文化旅游体育与传媒支出4003万元，占财政支出的1.6%，增长2.5%；社会保障和就业支出3.27亿元，占财政支出的13%，增长9.3%；卫生健康支出2.03亿元，占财政支出的8.1%，下降9.1%；节能环保支出7884万元，占财政支出的3.1%，下降25.7%；城乡社区支出9747万元，占财政支出的3.9%，下降53.7%；农林水支出6.33亿元，占财政支出的25.2%，增长10.6%；交通运输支出2698万元，占财政支出的1.1%，下降62.2%；资源勘探工业信息等支出1796万元，占财政支出的0.7%，增长9.4%；商业服务业等支出1273万元，占财政支出的0.5%，下降2.6%；自然资源海洋气象等支出2065万元，占财政支出的0.8%，下降53.7%；住房保障支出8522万元，占财政支出的3.4%，下降18.8%；粮油物资储备支出1089万元，占财政支出的0.4%，增长61.8%；灾害防治及应急管理支出1921万元，占财政支出的0.8%，下降18.9%；债务付息和发行费用支出2323万元，占财政支出的0.9%，增长8.2%；其他支出155万元。
以上数据为决算初步汇总结果，按程序报市财政局批复后，提请区人大常委会审查批准。
（二）落实区人大决议决定和财政重点工作情况
1.加强财政收入组织，确保财政运行平稳。一是加强税收收入征缴。面对复杂严峻的经济形势和减税降费政策持续实施的双重压力，财政、税务部门将财政收入组织工作作为重中之重，建立财税联动机制，定期分析研判收入形势，开展重点行业、重点企业生产经营情况调研，加强重点税源监测，在落实各项税收优惠政策的基础上依法依规组织税收收入。二是强化非税收入征管。积极盘活非税收入资源，全面梳理行政事业性收费、国有资源（资产）有偿使用收入、罚没收入等非税收入项目，规范征收管理，做到应缴尽缴。加大国有资产处置、出租、运营力度，盘活闲置国有资产，提高国有资产收益，弥补税收收入缺口。三是积极争取上级资金。强化资金争取意识，紧盯国家和省市政策导向，围绕乡村振兴、民生保障、基础设施建设、产业发展等重点领域，精准谋划、储备、申报项目，全力争取上级转移支付和债券资金，有效补充区级财力，缓解财政收支压力。全年争取一般公共预算转移支付收入19.05亿元、新增债券3.5亿元，虽然财政收支一直处于“紧平衡”状态，但财政运行总体平稳。
2.优化财政支出结构，保障重点领域支出。一是全力兜牢“三保”底线。全年“三保”支出完成12.96亿元，足额保障了机关事业单位工资发放、基层机构正常运转和基本民生政策落实，确保全区平稳运行。二是优先支持教育事业发展。全年教育支出完成4.39亿元，重点用于改善办学条件、落实教师待遇、推进教育信息化建设，推动城乡教育均衡发展。三是持续提升社会保障水平。全年社会保障和就业支出完成3.27亿元，落实养老保险、失业保险、低保救助等政策，支持就业创业、养老服务体系建设，切实兜住民生底线。四是着力完善医疗卫生保障。全年卫生健康支出完成2.03亿元，支持公立医院改革、基层医疗卫生机构建设、公共卫生服务提升，增强群众就医获得感。五是全力助推乡村全面振兴。安排乡村振兴衔接资金1.7亿元，其中区级投入9926万元，位居全市县区前列，重点支持产业发展、基础设施建设、人居环境整治，巩固拓展脱贫攻坚成果。六是助力产业转型升级。落实惠企奖补政策，兑付“五上”企业、“专精特新”中小企业、科技型企业奖补资金506万元。发挥融资担保作用，新增担保业务1.16亿元，激发市场主体活力，培育壮大财源基础。七是支持生态环境保护。全年节能环保支出完成7884万元，推动污染防治、生态修复、绿色发展，助力美丽安塞建设。
3.深化财政体制改革，提升财政治理效能。一是深化预算管理改革。深化零基预算改革，取消支出基数，打破固化格局，根据工作实际和绩效结果重新核定支出，优化资金配置，杜绝资金沉淀和低效使用。全面实施预算绩效管理，建立“事前评估、事中监控、事后评价”的全链条绩效管理体系，对重点项目、重大资金开展绩效评价，将评价结果与预算安排挂钩，倒逼资金使用效益提升。推进预算管理一体化系统应用，实现预算编制、执行、监督全流程信息化管理，提升预算管理精准度和透明度。强化资金拨付监管，优化资金拨付流程，加快资金拨付速度，同时加强资金使用全过程监督，确保财政资金专款专用、安全高效。二是提升评审采购质效。政府投资项目评审严格按照《安塞区政府投资项目管理办法》等规定执行，控制项目投资成本，节约财政资金，全年共完成财政投资项目预算、设备采购等评审436项，送审金额7.39亿元，审定金额6.12亿元，净核减1.27亿元，核减率达17.2%。政府采购全面推行采购意向公开，积极推进政府采购电子化交易，提高政府采购透明度和采购效率，全年共采购项目330次，采购预算3.52亿元，实际采购金额3.47亿元，节约资金596万元，资金节约率1.7%。三是强化国有资产管理。开展全面资产清查，摸清资产底数，核实资产存量、权属及使用状况，建立动态管理台账，完成资产确权登记，解决账实不符、底数不清等问题。修改完善区级资产配置管理办法，探索建立区级公物仓管理办法、闲置资产管理办法和资产绩效评价机制，强化制度执行，推动行政事业单位国有资产管理提质增效。综合应用预算管理一体化系统办理资产配置、使用、处置等业务，推动资产全生命周期精细化管理，严防国有资产流失。
4.强化财政风险防控，筑牢财政安全底线。一是加强预算执行动态监控。依托预算管理一体化系统动态监控平台，将全区预算资金纳入监控范畴，压实财政、部门、单位三方监管责任，对资金支付、用途变更、预算执行等实行24小时实时监测，设置违规支付、超预算支出等预警指标，监控覆盖所有国库集中支付资金，全年预警处置异常支付50余笔，从源头杜绝无预算、超预算支出。加强对预算单位预算执行情况的监测，对执行进度较慢的单位进行重点督导，确保财政资金及时支付，尽早发挥使用效益。二是开展财政资金专项检查。先后组织开展对惠农补贴、营养餐等方面的专项检查，严肃查处违规违纪行为，确保财政资金安全规范使用。对检查中发现的问题，及时下达整改通知，要求相关单位限期整改，并对整改情况进行跟踪检查，确保问题整改到位。累计发现并移交问题线索9条，涉及资金240万元，推动整改到位，进一步规范了财政资金管理，提高了财政资金使用效益。三是做好政府债务管理工作。区政府及财政部门积极落实债务偿还责任，将全年政府债务本息全部纳入年初预算，通过统筹财政资金、争取再融资债券等提前筹集偿债资金，确保债务按期及时偿还到位。全面规范政府投资行为，严禁因财政困难向企业借款，避免形成新的拖欠债务。建立债务风险动态监测和预警机制，实时跟踪债务规模、结构和风险状况，定期开展风险排查，及时处置风险隐患，确保债务风险等级维持在安全区间以内。
各位代表，2025年政府财政部门担当尽责、顶压前行，积极作为、攻坚克难，确保了财政平稳可持续运行，财政管理水平不断提升。在肯定成绩的同时，我们也清醒认识到财政运行面临的深层次矛盾和挑战：一是收入增长基础薄弱。我区财政收入结构单一，70%以上来源于油气产业，财源结构不优，抗风险能力较弱。2025年，受国际原油价格震荡下行影响，油气产业税收贡献大幅减少，我区财政收入持续增长基础不牢，重点税源增收乏力，同比下滑压力显著。同时，新兴产业和第三产业税源培育不充分，收入增长内生动力不足。二是收支平衡压力突出。财政收入下滑的同时，刚性支出需求持续增长，如民生保障标准提高、政府债务付息增加等，导致收支矛盾更加突出，平衡难度加大，特别是“三保”支出方面，随着人员工资调整、社保标准提高等因素影响，“三保”支出压力不断加大。同时，受财力限制，重点建设项目资金缺口较大，难以满足项目建设需求。三是债务化解任务艰巨。我区债务总量大，专项债券项目难以自求平衡，存量债务还本付息压力较大，隐性债务化解进入攻坚阶段，债务偿还主要依靠转贷再融资债券、置换债券及区级财政兜底。加之我区清欠民营企业账款、消化拖欠工程款等刚性支出较多，因此债务化解任务较重、压力较大。
二、2026年财政预算草案
2026年是实施“十五五”规划的开局之年，也是安塞加快高质量发展、推进现代化建设的关键一年，做好2026年财政预算编制工作，对发挥财政职能作用、保障经济高质量发展、维护社会和谐稳定具有重要意义。
2026年预算编制的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，深入学习贯彻习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，坚决落实党中央决策部署和省、市、区工作要求，深化拓展“三个年”活动，继续落实更加积极的财政政策，强化财政资源和预算统筹，发挥预算在资源配置、财力保障等方面的重要作用，在确保财政可持续和风险可控中有效支持全区经济社会高质量发展。
（一）2026年财政预算收支安排建议
1.财政收入。全区综合财力计划安排28.21亿元。地方一般公共预算收入计划安排6.8亿元，增长3%。其中：税收收入计划安排5.05亿元，增长3%；非税收入计划安排1.75亿元，增长3%。政府性基金预算收入计划安排220万元。争取一般公共预算转移支付18.19亿元，其中：返还性收入-1453万元、一般性转移支付收入11.14亿元、专项转移支付收入7.2亿元（含共同事权）。争取政府性基金转移支付2.2亿元。转贷政府债券收入6.73亿元，其中：新增一般债券1.6亿元、新增专项债券1亿元、再融资债券4.13亿元（不列收支）。专项上解1.61亿元。
2.财政支出。全区财政总支出计划安排28.21亿元，增长2.6%。一般公共预算支出安排25.11亿元，增长0.2%。①“三保”支出13.3亿元，其中：保工资支出10.1亿元、保运转支出5123万元、保基本民生支出2.69亿元；②临聘人员工资、对个人和家庭补助、职业年金记实、专项业务费等其他刚性支出2.23亿元；③衔接资金项目、药品零差率销售补助、城区供热补贴、污水厂委托运营费等民生项目2.18亿元；④重点建设项目9000万元；⑤人才引进、招商引资、科技创新、“五上”企业补助等其他项目1660万元；⑥一般债券利息及发行费用2663万元；⑦隐性债务付息1378万元；⑧消化拖欠工程款及民营企业账款1.5亿元；⑨消化暂付款1000万元；⑩上级一般公共预算专项转移支付（不含基本民生专项）项目支出4.06亿元；⑪预备费2600万元。政府性基金预算支出安排2.12亿元，其中：本级政府性基金收入安排的支出220万元、上级政府性基金转移支付项目支出6600万元、专项债券支出1亿元、专项债券还本付息及发行费用4367万元。债务还本支出（不含再融资债券）9838万元。
3.社会保险基金预算。全区社会保险基金收入计划安排2.04亿元，社会保险基金支出计划安排1.95亿元，本年收支结余906万元。
4.提前下达情况。2026年，中省市共提前下达我区转移支付资金12.86亿元，其中：一般性转移支付9.32亿元，专项转移支付3.53亿元（一般公共预算3.51亿元，政府性基金预算201万元，国有资本经营预算3万元）。
根据预算法规定，预算年度开始后，各级预算草案在本级人民代表大会批准前，可以安排下列支出：上一年度结转的支出；参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出；法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。根据上述规定，2026年预算正式批复前，全区完成一般公共预算支出8.4亿元、政府性基金预算支出1871万元。
（二）2026年财政重点工作
1.千方百计拓财源，夯实财政增收基础。一是努力培育可靠财源。继续落实减税降费等税收优惠政策，助力优化营商环境和招商引资，切实减轻企业负担，增强企业经营发展活力。支持先进制造业做大做强、油气产业稳产增效、电力热力产业突破发展，推动新兴产业破冰起航，努力培育重点税源和新兴优质税源。支持农业优势特色产业和有机农业发展，推动文旅融合发展，培育新的经济增长点。二是深挖盘活资源资产。加大低效闲置土地回收力度，全面排查梳理城区及园区低效用地、闲置厂房，通过依法回收、整合利用、租赁、公开出让等方式，盘活存量土地资源，提升土地利用效益。对行政事业单位闲置房产、设备、车辆等国有资产开展全面清查，摸清资产底数，建立资产管理台账，严格按照国有资产处置程序，通过公开拍卖、竞价租赁等方式，规范处置闲置资产，实现资产价值最大化。同时，建立常态化存量资金清理机制，及时收回沉淀资金，统筹用于重点项目建设和民生保障，提升资金使用效益。三是积极争取上级资金。密切跟踪中省市财政政策动态，深入解读中央预算内投资、专项债券、超长期特别国债、转移支付等政策导向，结合安塞发展实际，聚焦产业转型、园区建设、民生改善、生态保护等重点领域，精心谋划储备一批高质量项目，确保争资工作靶向发力、精准高效。同时，加强与上级财政部门常态化沟通，及时掌握资金申报节点、评审标准和支持重点，抢抓政策窗口期，最大限度争取政策倾斜和资金支持。今年拟争取上级专项资金7.2亿元，争取新增债券2.6亿元，竭尽全力保障全区重大项目建设。
2.精准施策优支出，保障财政可持续运行。一是树牢过紧日子思想。严格落实中央八项规定及其实施细则精神，大力压减非刚性、非重点支出，从严控制“三公”经费、会议费、培训费、差旅费等一般性支出，年初预算压减一般性支出452万元。全面清理盘活存量资金，对结转超过规定期限的资金一律收回统筹使用，有效缓解财政支出压力。同时，加强投资评审、政府采购管理，切实降低投资和采购成本，把有限的财政资金用在刀刃上。二是锚定重点精准保障。聚焦民生福祉，优先保障教育、社保、医疗等民生支出，民生支出占比稳定在80%以上，切实兜牢民生底线。赋能产业发展，统筹资金支持能源产业转型、新兴产业培育和中小企业纾困，激活经济增长动能。保障项目建设，全力保障园区基建、重大产业项目等资金需求，推动项目落地见效。助力乡村振兴，加大涉农资金投入，支持农村基础设施建设和特色产业发展，巩固拓展脱贫攻坚成果。守护生态安全，加大环保投入，助力污染防治和绿色低碳发展。三是严格预算刚性约束。规范预算编制管理，强化预算刚性约束，严格执行人大批准的预算，坚持“先有预算、后有支出”的原则，按预算批复安排支出。强化预算调整调剂管理，严格执行预算调整审批程序，除应急救灾等特殊事项外，严控追加预算规模，坚决杜绝无预算、超预算支出。加强预算执行监控，及时发现和解决预算执行中的困难和问题，对预算执行不力的部门和单位进行通报和问责。
3.深化改革破难题，增强财政管理质效。一是健全绩效管理体系。构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，将绩效理念融入预算管理各环节。规范绩效目标编制与审核，实现绩效目标与预算同步申报、同步审核、同步批复。加强绩效运行监控，对重点项目、民生资金实施动态跟踪，及时发现并整改绩效偏差。深化绩效评价工作，扩大评价范围，对重大政策、重点项目开展重点评价，提升评价质量。强化绩效结果应用，将评价结果与预算安排、政策调整、项目管理挂钩，对低效无效资金坚决压减，倒逼资金使用效益提升。二是优化财政体制机制。党的二十届三中全会审议通过的《中共中央关于进一步全面深化改革 推进中国式现代化的决定》，在深化财税体制改革方面提出“增加地方自主财力，拓展地方税源”“优化共享税分享比例”等一系列改革举措，鉴于我区一般性转移支付收入基数较低，近几年财政运行面临较大压力，我们将积极配合上级财政部门进一步深化财税体制改革，优化共享税分享比例，推进财政事权和支出责任划分改革，增加自主财力，持续提升财政保障能力。三是提升财政信息化水平。全面推进预算管理一体化系统应用，实现预算编制、执行、监督、决算全流程线上闭环管理，提升预算管理效率和精准度。深化数据应用分析，依托大数据技术开展收支形势研判、绩效监控、风险预警，为财政决策提供数据支撑。加强网络安全防护，完善信息安全管理制度，开展安全隐患排查整改，保障财政信息系统安全稳定运行。
4.严守底线防风险，筑牢财政安全屏障。一是防范财政收支风险。区财政局始终把财政收支平衡作为风险防控的核心任务，精准施策、精细管理，全力稳住财政基本盘。建立常态化收支动态监测机制，密切跟踪宏观经济形势、税源变化及政策调整影响，按月开展收支形势分析研判，精准预判收支缺口，科学制定财力统筹方案。同时，强化收入征管协同，深挖税源潜力，规范非税收入管理，确保财政收入应收尽收，为收支平衡筑牢收入基础。二是防范资金安全风险。聚焦财政资金安全高效运行，构建全方位、全过程、全覆盖的资金监管体系，严防资金闲置、挪用、浪费等风险。严格执行国库集中支付制度，规范资金拨付流程，强化资金拨付审核，确保资金专款专用。紧盯民生保障、乡村振兴、政府采购、国有资产管理等重点领域，开展专项监督检查，严查资金使用违规问题。健全部门协同监督机制，加强与纪检监察、审计等部门联动，形成监督合力。对检查发现的问题建立台账、限期整改，跟踪问效并开展“回头看”，堵塞管理漏洞。三是防范政府债务风险。严格落实政府债务管理各项政策规定，规范举债审批程序，坚决杜绝违规举债、变相举债行为。坚决遏制隐性债务增量，积极稳妥化解隐性债务存量，通过统筹财政资金、盘活存量资产、争取再融资债券等方式，有序推进隐性债务化解。健全债务风险预警机制，依托债务管理系统实时监测债务指标，及时排查处置风险隐患，定期对债务风险状况进行分析评估，将政府债务率控制在安全范围以内，确保我区债务风险总体可控，债务结构持续优化。
各位代表，2026年落实好各项财政政策、深化财政管理改革，任务艰巨、责任重大，我们将在区委、区政府的坚强领导和区人大、区政协的监督指导下，锚定目标、坚定信心，踔厉奋发、笃行不怠，力争圆满完成全年预算收支任务，为全区经济社会高质量发展贡献财政力量。
关于安塞区2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案的报告附表.pdf
